一、岗位核心职责
1. 账务处理与核对
应收账款：审核销售订单、发货单与合同条款，及时开具增值税发票，跟踪客户回款进度，登记应收账款明细账，定期与客户对账并处理差异。
应付账款：审核供应商发票、入库单及合同，匹配采购订单与收货单，确认付款条件（如账期、折扣），登记应付账款明细账，安排付款计划。
账龄管理：监控应收账款的账龄分布，识别超期未回款客户；跟踪应付账款到期日，避免逾期付款导致信用损失或罚款。

2. 资金流管理
应收端：制定催收策略，定期发送对账单及付款提醒，协调销售部门处理争议款项，对长期拖欠款项计提坏账准备并申请核销。
应付端：根据现金流预测安排付款优先级，优化付款周期以维护供应商关系，处理预付款申请及核销。

3. 税务与合规
管理增值税专用发票的认证、抵扣及红冲操作，确保进销项匹配；
配合税务申报，提供应收应付相关数据（如出口退税、预提费用等）；
确保交易符合财务制度、税法及内控要求（如反洗钱审查）。

4. 报表与分析
编制应收账款周转率、应付账款账期等分析报告，提示资金风险；
参与月末/年末结账，核对总账与明细账，确保资产负债科目准确；
支持审计工作，提供账务凭证及解释说明。