鑫和资源集团审计专员职位说明书

一、职位基本信息
职位名称：审计专员
所属部门：审计部
直接上级：审计总监
工作地点：上海（内蒙和国外短期出差）

二、职位概述
审计专员在鑫和资源集团审计部承担着重要职责，主要负责对集团及下属机构的财务、内部控制、风险管理等方面进行系统审计与监督，以确保集团运营符合法规政策、内部制度要求，保障集团资产安全与财务信息可靠，为集团战略决策提供有力的审计支持与风险预警。

三、岗位职责
（一）审计项目实施
85依据年度审计计划，独立开展或参与各类审计项目，包括但不限于财务审计、内部控制审计、专项审计等，制定详细的审计程序与方法，确保审计工作有序推进。
85深入审查集团及下属单位的财务账目、报表、凭证等资料，对财务数据的真实性、准确性、完整性进行核实，精准识别财务风险与潜在问题，如财务违规操作、账目异常波动等。
85对集团业务流程与内部控制制度进行全面评估与测试，通过实地观察、文件审查、人员访谈等方式，检查内部控制的有效性与执行情况，及时发现控制缺陷与薄弱环节，并提出改进建议。
（二）风险识别与评估
85协助建立与完善集团审计风险评估体系，持续关注宏观经济环境、行业动态、政策法规变化等因素，分析其对集团业务可能产生的影响，识别潜在的审计风险点。
85针对已识别的风险，进行深入评估与分析，确定风险的性质、程度与可能造成的后果，制定相应的风险应对策略与预案，为集团风险管理提供专业依据与决策支持。
（三）审计报告与沟通
85根据审计工作结果，撰写详细、专业的审计报告，清晰阐述审计目标、范围、方法、发现的问题及结论，提出具有针对性与可操作性的审计建议，确保报告内容客观、准确、完整。
85与被审计单位管理层及相关部门进行有效的沟通与反馈，及时传达审计结果与整改要求，解答疑问，协调处理审计过程中出现的争议与问题，促进被审计单位对审计工作的理解与配合，推动整改工作顺利进行。
（四）审计整改跟踪
85建立审计整改跟踪机制，对被审计单位的整改情况进行持续跟踪与监督，定期收集整改报告与相关证据，核实整改措施的落实情况与效果。
85对于整改不力或未按要求整改的单位，及时向上级领导汇报，并采取进一步的督促措施，如发出整改通知书、开展二次审计等，确保审计发现的问题得到彻底解决，实现审计工作的闭环管理。
（五）审计资料管理
85负责审计项目资料的整理、归档与保管工作，按照审计档案管理规定，将审计计划、工作底稿、报告、证据等资料进行分类编号、装订成册，建立规范的审计档案库，确保资料的完整性、安全性与可查阅性。
85对审计资料进行定期分析与总结，提炼有价值的信息与经验教训，为后续审计工作提供参考与借鉴，不断提升审计工作效率与质量。
（六）其他工作
85参与集团内部审计制度与流程的优化工作，根据实际审计工作经验与行业***实践，提出改进建议与创新思路，促进集团审计工作的规范化、科学化发展。
85协助上级领导完成其他临时性审计任务或与审计相关的专项工作，如参与集团重大项目的尽职调查、内部培训与知识分享等，积极为集团审计团队建设与业务拓展贡献力量。

四、任职资格
（一）教育背景
本科及以上学历，审计专业优先考虑；若为非审计专业，则需具备 5 年以上煤炭行业财务工作经验。
（二）专业资质
具有中级及以上会计专业资质，如中级会计师职称、注册会计师（CPA）等。
（三）语言能力
英语 CET-6 及以上，具备基本的英文口语交流能力者优先。
（四）工作经验
有审计工作经验者优先，包括在企业内部审计部门或会计师事务所从事审计工作经历。
若有 CPA 考试通过者，将在同等条件下优先录用。
（五）技能要求
85熟练掌握审计理论与实务知识，熟悉国家审计法规、会计准则、财务通则及相关税收政策。
85具备较强的财务分析能力，能够熟练运用审计软件、财务软件及办公软件进行数据分析与报告撰写。
85拥有良好的沟通协调能力，能够与不同层级人员进行有效沟通与合作，具备较强的团队协作精神。
85具有较强的问题解决能力与应变能力，能够在复杂的审计环境中迅速发现问题、分析问题并提出解决方案。
（六）职业素养
85具备高度的责任心与敬业精神，工作严谨细致，坚持原则，能够保守审计机密。
85具有较强的学习能力与自我提升意识，能够主动关注审计领域的最新发展动态，不断更新知识结构，提升专业技能。
85具备良好的抗压能力，能够在高强度的审计工作任务与严格的时间要求下，保持高效工作状态，确保审计工作质量。

五、职业发展路径
审计专员在鑫和资源集团具有清晰的职业晋升通道。在积累了丰富的审计工作经验、提升专业技能并展现出卓越的管理能力后，可晋升为高级审计专员，承担更具挑战性的审计项目，负责审计团队的部分管理工作与业务指导。随着个人能力与综合素质的进一步提升，有望晋升为审计经理，全面负责集团审计部门的规划、管理与业务拓展，为集团战略决策提供高层次的审计咨询与风险管理服务，成为集团内部监督与治理体系中的核心骨干力量，在集团的持续健康发展中发挥关键作用。